目    錄

第一部分  弋陽(yáng)縣審計(jì)局概況

    一、部門主要職責(zé)

    二、部門基本情況

第二部分  弋陽(yáng)縣審計(jì)局2021年部門預(yù)算情況說(shuō)明

一、2021年部門預(yù)算收支情況說(shuō)明

    二、2021年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明

第三部分  弋陽(yáng)縣審計(jì)局2021年部門預(yù)算表

一、《收支預(yù)算總表》

二、《部門收入總表》

三、《部門支出總表》

四、《財(cái)政撥款收支總表》

五、《一般公共預(yù)算支出表》

六、《一般公共預(yù)算基本支出表》

七、《一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》

八、《政府性基金預(yù)算支出表》

九、《部門整體支出績(jī)效目標(biāo)表》

第四部分  名詞解釋

第一部分  弋陽(yáng)縣審計(jì)局概況

一、部門主要職責(zé)

弋陽(yáng)縣審計(jì)局作為弋陽(yáng)縣政府工作部門，主要職責(zé)是：

1.主管全縣審計(jì)工作。貫徹執(zhí)行國(guó)家審計(jì)方針政策和法律法規(guī)，參與起草審計(jì)、財(cái)政經(jīng)濟(jì)方面的地方性規(guī)范文件，提出相關(guān)政策建議；負(fù)責(zé)對(duì)縣財(cái)政收支和法律、法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，維護(hù)財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設(shè)，保障全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)健康發(fā)展；對(duì)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。

2.制定并組織實(shí)施審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃，制定并組織實(shí)施年度審計(jì)計(jì)劃，對(duì)直接審計(jì)、審計(jì)調(diào)查依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，做出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。

3.向縣政府和上饒市審計(jì)局提出年度縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其它財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告；受縣政府委托向縣人大常委會(huì)提出縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其它財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的糾正和處理結(jié)果報(bào)告；向縣政府和市審計(jì)局報(bào)告對(duì)其它事項(xiàng)的審計(jì)與專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果；依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果；向縣人民政府、縣有關(guān)部門和相關(guān)單位通報(bào)審計(jì)情況及審計(jì)結(jié)果。

4.直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計(jì)決定或向有關(guān)主管機(jī)關(guān)提出處理處罰的建議：

（1）縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其它財(cái)政收支，縣政府直屬各部門預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其它財(cái)政收支。

（2）所轄鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其它財(cái)政收支，縣級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金。

（3）使用縣級(jí)財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支。

（4） 縣、鎮(zhèn)（街道）政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況及決算。

（5） 國(guó)有、縣、鎮(zhèn)（街道）集體企業(yè)和國(guó)有、集體資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債及損益。

（6）縣政府部門管理和其它單位受政府及其部門委托管理的社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其它有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支。

（7）法律、行政法規(guī)和地方性法規(guī)規(guī)定應(yīng)由縣審計(jì)局審計(jì)的其它事項(xiàng)。

5.按規(guī)定對(duì)縣管領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于縣審計(jì)局審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的其它單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

6.組織實(shí)施對(duì)國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或縣有資產(chǎn)管理使用等與國(guó)家和縣財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

7.依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或縣政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)案件。

8.依法指導(dǎo)和監(jiān)督各鎮(zhèn)（街道）、部門、企事業(yè)單位的內(nèi)部審計(jì)。

9.核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。

10.指導(dǎo)和推廣信息技術(shù)在全縣審計(jì)領(lǐng)域的應(yīng)用，組織建設(shè)全縣審計(jì)信息系統(tǒng)。

11.承辦縣政府交辦的其它事項(xiàng)。

二、部門基本情況

弋陽(yáng)縣審計(jì)局有1個(gè)預(yù)算單位。編制人數(shù)23人，其中：行政編制9人，行政工勤編2人，全額補(bǔ)助事業(yè)編制10人，自收自支編制3人。截至2020年12月31日，實(shí)有人數(shù)26人，其中：行政人員13人，全額事業(yè)人員6人，自收自支3人，聘用人員2名,借用人員2名。

第二部分  弋陽(yáng)縣審計(jì)局2021年部門預(yù)算情況說(shuō)明

一、2021年部門預(yù)算收支情況說(shuō)明

1、收入預(yù)算情況

2021年弋陽(yáng)縣審計(jì)局收入預(yù)算總額為747.99萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加了232.37萬(wàn)元，增長(zhǎng)45%。主要原因?yàn)轫?xiàng)目支出增多。

其中：上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)57.43萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少98.92萬(wàn)元，下降63%，主要原因?yàn)樯夏杲Y(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變少；財(cái)政撥款收入690.56萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加300.29萬(wàn)元，增長(zhǎng)83%，主要原因?yàn)楸灸甓软?xiàng)目支出增加因此財(cái)政撥款增加。

2、支出預(yù)算情況

2020年弋陽(yáng)縣審計(jì)局支出預(yù)算總額為747.99萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加了232.37萬(wàn)元，增長(zhǎng)45%。主要原因?yàn)轫?xiàng)目支出增多。其中：

按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出347.99萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加了52.37萬(wàn)元，增長(zhǎng)17%，主要原因?yàn)楸灸甓刃逻M(jìn)人員增加，基本支出增加；

項(xiàng)目支出400萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加了180萬(wàn)元，增長(zhǎng)81%，主要原因?yàn)槲薪Y(jié)算審計(jì)項(xiàng)目增加。

按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出690.56萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加了394.94萬(wàn)元，增長(zhǎng)133%，主要原因?yàn)楸灸甓软?xiàng)目結(jié)算支出增加。

按支出經(jīng)濟(jì)分類劃分：工資福利支出237.01萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加了84.08萬(wàn)元，增長(zhǎng)54%，主要原因?yàn)槿藛T增加，工資福利增加及將年末獎(jiǎng)金等支出納入年初預(yù)算；

商品和服務(wù)支出73.02萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加了22.33萬(wàn)元，增長(zhǎng)44%，主要原因?yàn)槿藛T公用經(jīng)費(fèi)增加及部分對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助納入了本科目。

對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出1.96萬(wàn)元，較上年預(yù)算減少了0.4萬(wàn)元，下降了2%；

資本性支出36萬(wàn)元，較上年減少54萬(wàn)元，下降60%，主要原因?yàn)楸灸甓软憫?yīng)政府過(guò)緊日子要求，資本性電腦等設(shè)備采購(gòu)減少；

項(xiàng)目支出400萬(wàn)元，項(xiàng)目支出400萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加了180萬(wàn)元，增長(zhǎng)81%，主要原因?yàn)槲薪Y(jié)算審計(jì)項(xiàng)目增加。

3、財(cái)政撥款支出情況

2021年弋陽(yáng)縣審計(jì)局財(cái)政撥款支出預(yù)算690.56萬(wàn)元，具體支出包括審計(jì)項(xiàng)目支出400萬(wàn)元，行政運(yùn)行222.61萬(wàn)元。較上年預(yù)算增加331.29萬(wàn)元，增長(zhǎng)92%，增長(zhǎng)主要原因?yàn)閷徲?jì)業(yè)務(wù)委托結(jié)算項(xiàng)目增加及人員增加等。

4、政府性基金情況

弋陽(yáng)縣審計(jì)局支出中無(wú)政府性基金收入支出。

5、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要事項(xiàng)的說(shuō)明

2021年部門機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)預(yù)算   109    萬(wàn)元，比2020年預(yù)算增加（減少）   58.31    萬(wàn)元，下降   108  %。

按照財(cái)政部《地方預(yù)決算公開(kāi)操作規(guī)程》明確的口徑，機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

6、政府采購(gòu)情況

2021年部門所屬各單位政府采購(gòu)總額  36 萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物預(yù)算  28 萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程預(yù)算 0 萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算 8 萬(wàn)元。

7、國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況

部門共有車輛   0  輛，其中，一般公務(wù)用車   0   輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車    0 輛。

2021年部門預(yù)算安排購(gòu)置車輛 0  輛，金額為 0  。

8、績(jī)效目標(biāo)設(shè)置情況

2021年實(shí)行績(jī)效目標(biāo)管理的項(xiàng)目  1   個(gè)（部門預(yù)算中100萬(wàn)元以上的，且進(jìn)行了績(jī)效評(píng)審的項(xiàng)目），涉及資金  400   萬(wàn)元；納入績(jī)效目標(biāo)批復(fù)試點(diǎn)的項(xiàng)目   0 個(gè)，涉及資金   0  萬(wàn)元。

二、2021年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明

2021年“三公”經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算安排10.65萬(wàn)元。其中：

因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，比上年增（減）0萬(wàn)元，主要原因是：無(wú)因公出國(guó)。

公務(wù)接待費(fèi)10.65萬(wàn)元，比上年（減）2.85萬(wàn)元，主要原因是：加強(qiáng)支出管理，厲行節(jié)約及相應(yīng)政府號(hào)召“過(guò)緊日子”的文件規(guī)定。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)0萬(wàn)元，比上年增（減）0萬(wàn)元，主要原因是：無(wú)公務(wù)用車運(yùn)行。

公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，比上年增（減）0萬(wàn)元，主要原因是：無(wú)公務(wù)用車購(gòu)置。

第三部分  弋陽(yáng)縣審計(jì)局2021年部門預(yù)算表

九張表（詳見(jiàn)附表）

第四部分   名詞解釋

（一）收入科目

1、財(cái)政撥款：指縣級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

2、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

3、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

4、其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入等以外的各項(xiàng)收入。

5、附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤(rùn)等。

6、上級(jí)補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

7、上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2020年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

（二）支出科目

（一）行政運(yùn)行：反映行政單位（包括參公單位）的基本支出。

（二）一般行政管理事務(wù)：反映行政單位（包括參公單位）為單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。

（三）機(jī)關(guān)服務(wù)：反映行政單位（包括參公單位）提供后勤服務(wù)的各類后勤服務(wù)中心的支出。

（四）事業(yè)運(yùn)行：反映事業(yè)單位的基本支出。

（五）城鄉(xiāng)社區(qū)支出：反映政府城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出。

行政運(yùn)行：反映行政單位的基本支出。

（六）一般行政管理事務(wù)：反映行政單位未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。

（七）其他城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)支出：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)方面的支出。

（八）其他城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出：反應(yīng)除城市公共設(shè)施、城市環(huán)境衛(wèi)生、公有房屋、城市防洪項(xiàng)目以外的城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出。

 2021年 整體支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表_4042021年部門預(yù)算公開(kāi)表_2021-05-18