為進一步加強經費管理，提高資金使用效益，確保統(tǒng)計工作任務的順利完成，根據市統(tǒng)計局和縣財政局有關文件精神，結合我局實際，制定本辦法。

　　一、經費管理的范圍

　　經費管理范圍包括用于統(tǒng)計業(yè)務支出的統(tǒng)計業(yè)務費、普查專項經費以及預算外經費。

　　二、經費預算的制定與審批

　　根據本年度全縣統(tǒng)計工作和調查任務及各項普查的需要，本著實事求是、精打細算、量入為出的原則，財務室會同有關股室及時編制經費預算。

　　三、經費的使用

　　根據我局經費支出管理實際，按照現行財務制度的有關規(guī)定，本著切實可行的原則，對經費的使用規(guī)定如下：

　　（一）各項支出的報銷必須由經辦人、驗收人、局長簽字核實，經會計審核，分管財務局長簽字后方可報銷。

　　（二）原始憑證必須內容完整，手續(xù)齊備，經會計審核無誤后，才能入賬核銷。不符合規(guī)定的票據一律不予報銷，堅決杜絕不合理支出。

　　（三）差旅費報銷規(guī)定

　　1、因公出差，須有相關文件，并經局長或分管局長批準，方可報銷。

2、出差人員應該嚴格按規(guī)定開支旅差費，費用由本單位承擔，不得向企業(yè)或其他單位轉嫁。

　　3、住宿費標準：出差人員住宿費按照弋財行[2015]44號、弋財行[2016]53號文件在標準限額內憑發(fā)票據實報銷，超標部分自己墊付。

4、交通費：市內交通費按出差自然天數計算。補助標準按省外出差每人每天80元，省內出差每人每天40元，包干使用，弋陽縣市區(qū)內不享受交通費補助。出差人員出差期間由平臺租車或其他單位免費提供交通工具的，應如實申報，市內交通費減半發(fā)放。出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的，應向接待單位或其他單位繳納相關費用。

5、伙食補助標準按出差自然天數計算，按規(guī)定包干使用。補助標準分省內、省外制定。其中：省內（不含弋陽縣內）伙食補助標準，每人每天100元（其中早餐20元、中餐40元、晚餐40元）；弋陽縣內伙食補助標準，每人每天補助50元（其中早餐10元、中餐20元、晚餐20元）；省外伙食補助標準，按出差目的地的標準報銷，在途期間的伙食補助費按當天最后到達目的地的標準報銷。

　　6、工作人員因公出差，可乘汽車、火車硬席、高鐵二等艙或輪船三等艙位。乘火車從晚八時至次日晨七時之間，乘車5小時以上，或連續(xù)乘車超過7小時以上的，可購買和報銷同席臥鋪票；不購臥鋪票的，按本人實際乘坐的火車硬席座位票價的規(guī)定比例給個人補助費，具體規(guī)定如下：

　　（1）符合規(guī)定而未購買臥鋪票的，按實際乘坐硬座票價的80%給予補助。

　　（2）乘坐全列軟席列車，符合乘坐臥鋪規(guī)定而改乘軟座的，按軟座票價的40%給予補助。

　　（3）乘火車超過5小時（含5小時），可憑車票加發(fā)60元伙食補助，在此基礎上，乘車時間每超過1小時加發(fā)10元伙食補助。

　　7、工作人員外出參加會議，已享受伙食補助的，不得再報住勤補助費。

　　8、出差返回后一周內填制報銷單繳財務人員，應及時結賬報銷。財務人員要嚴格審核有關原始票據，經局長核實，分管財務局長簽字后及時報銷。

　　（四）會議費報銷規(guī)定

1、嚴格按照弋財行[2015]45號、弋財行[2016]54號文件制定的會議標準執(zhí)行。并根據會議類別，按照要求報請不同部門審批方可進行。一類會議報經縣委、縣政府批準；二類會議于每年9月底前，將下一年度會議計劃先報送財政局初審，再由縣財政歸口匯總后分送縣委辦、縣人大辦、縣政府辦、縣政協(xié)辦按程序審批；三類會議，建立會議編報和審批制度，經單位領導辦公會或黨組會審批后執(zhí)行。

2、各股室應本著既保證工作需要，又節(jié)約經費的原則，會前要做出預算，嚴格控制與會人數、天數。經財務審核后，報局長審批，在批準的限額內嚴格掌握。

3、會議結束后，會務人員應持會議預算單、會議通知及合法的會議發(fā)票盡快到財務室結算，結算時有關股室要提供相關預算審批單。

（五）培訓費報銷規(guī)定

1、嚴格按照弋財行[2015]46號文件制定的培訓標準執(zhí)行。

2、始終堅持接上級正式文件通知，由主要領導簽字同意后，方可參加上級組織的各類業(yè)務培訓原則。

3、各股室應本著既保證工作需要，又節(jié)約經費的原則，會前要做出預算，嚴格控制與會人數、天數。經財務審核后，報局長審批，在批準的限額內嚴格掌握。

4、培訓費實行綜合定額控制，即每人每天260元，其中：住宿費120元，伙食費80元，場地費和講課費30元，資料費、交通費和其他費30元。各項費用之間可以調劑使用。

5、會議結束后，會務人員應持會議預算單、會議通知及合法的會議發(fā)票盡快到財務室結算，結算時有關股室要提供相關預算審批單。

（六）公務接待報銷規(guī)定

1、承辦工作

局機關公務接待工作，統(tǒng)一由辦公室負責承辦，必要時相關股室協(xié)助辦理。

2、公務接待范圍

（1）上級機關檢查、指導和調研的領導及有關人員。

（2）各地統(tǒng)計系統(tǒng)來弋公務活動人員。

（3）因工作需要接待的其他人員。

3、公務接待承辦程序

（1）接待國家統(tǒng)計局、省統(tǒng)計局和總隊、市統(tǒng)計局和調查隊及兄弟縣（市）區(qū)局（隊）人員，由辦公室直接安排。

（2）各股室需要公務接待的，應根據接待任務和要求，提出書面接待方案（包括來客單位、人員職位級別、數量、性別、用餐地點與次數，預計費用，住宿、活動安排情況等），報局長同意后，由辦公室按規(guī)定承辦。

（3）安排工作餐的，由相關股室直接向辦公室提出。

4、公務接待標準

（1）接待國家統(tǒng)計局、省統(tǒng)計局和總隊、市統(tǒng)計局和調查隊及兄弟縣市區(qū)人員，按照節(jié)約和需要相結合的原則安排用餐。

（2）陪餐人員原則上不超過來客人數的三分之一，酒水等費用開支原則上不超過接待總費用的三分之一。

（3）接待來局辦事的零星人員，實行工作餐制度，午餐、晚餐每位均為40元。

（4）來客住宿原則上自行解決，費用自理。特殊情況需給予補助或承擔的，承辦人員應聯(lián)系辦公室報局長同意。

（5）縣內各單位之間公務往來一律不得安排住宿。

（6）黨員領導干部一律不準利用各種會議、學習和培訓之機相互宴請。

5、公務接待實施辦法

（1）首先辦公室在公務接待平臺上開具上饒市弋陽公務接待審批表，到辦公室指定的用餐地點，按標準實施。

（2）接待來局考察調研的外地客人，按照對等原則，一般由局機關出面宴請一次，相關領導參加。

（3）公務接待原則上實行公務消費卡刷卡消費。

（4）公務接待報銷實行“四單合一”制度，即報銷必須憑公務接待外審批表、銀聯(lián)簽購單、相關發(fā)票、消費清單按規(guī)定程序報銷，做到一餐一結。

6、公務接待要求

（1）有關接待確需提高標準的，應事先經辦公室報請局長同意。無正當理由擅自提高標準的費用，由相關責任人承擔。

（2）按照機關效能建設要求，午餐一律不得飲酒；如工作需要確需飲酒，按要求報縣紀檢監(jiān)察部門備案后進行。

（七）印刷費報銷規(guī)定

　　1、各科室印刷資料、書籍、報表時，均應提前做出印刷預算（包括印刷種類、單價、數量），經辦公室審核，報分管局領導審批后，定點到承印單位印制。

　　2、印刷費由辦公室與印刷廠按期統(tǒng)一結算。結算時，印刷廠提供由有關人員簽字的印刷、復印通知單及符合財務規(guī)定的正規(guī)發(fā)票，由辦公室主任經手，局長核實，分管財務局長簽字后，到財務室統(tǒng)一結算。

　　（八）其他規(guī)定

　　1、現金使用范圍要嚴格執(zhí)行《現金管理制度》的有關規(guī)定，現金使用范圍以外的經費支出，一律采取轉賬結算方式。

　　2、凡不是正式票據的，一律不予報銷。

　　3、未盡事宜以財務制度規(guī)定為準。

　　四、經費的監(jiān)督管理

　　（一）財務室定期向局長匯報經費收支情況，以便局領導隨時掌握資金動態(tài)，每半年向局長辦公會議匯報一次經費收支情況。

　　（二）按照財務規(guī)定設置有關會計賬簿和會計科目，認真做好會計核算工作，以便接受上級財務、審計部門的監(jiān)督檢查。